如何解決ODI備案過(guò)程中的常見(jiàn)挑戰

對外投資備案(ODI備案)是國內企業(yè)的境外投資合法途徑之一,所涉及的對外投資備案審核流程也是投資者為關(guān)切的問(wèn)題。

境外投資備案的優(yōu)勢:

資金合法出入境以合法的方式完成境內資金出境或實(shí)現境內資金不出境,境外獲取外幣的目的。資本積累加速度開(kāi)拓境外市場(chǎng),獲得當地政策或稅務(wù)優(yōu)惠,加快資本積累速度。業(yè)務(wù)轉賬成本低方便與境外客戶(hù)的業(yè)務(wù)轉賬,減少轉賬手續和成本(如跨境電商)。境外投資優(yōu)先權越早獲得批復,就能越早得到境外投資主動(dòng)權與優(yōu)先權;未備案擅自經(jīng)營(yíng)者,其境內投資主體將在一定時(shí)限內禁止任何境外投資行為。境外上市考察點(diǎn)是企業(yè)境外上市的重大瑕疵考察點(diǎn),未備案擅自經(jīng)營(yíng)者,其項目單位的相關(guān)信息列入項目異常信用記錄,并納入全國信用信息共享平臺。資金返程有補貼后續境外資金返程回國投資可以享受省市各級財政部門(mén)給予的相應資金補貼。

境外投資備案流程

境外投資備案主要需要取得國家發(fā)改委或地方發(fā)改委的核準或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門(mén)的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局的外匯登記程序。

1、發(fā)改委立項——向發(fā)改部門(mén)及委會(huì )部門(mén)申請項目,報送項目信息,境內投資人簽署各項所需法律文件,待發(fā)改部門(mén)核準或備案,發(fā)放核準文件或備案通知書(shū)。

2、商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門(mén)核準或備案,發(fā)放《企業(yè)境外投資證書(shū)》,企業(yè)應在收到證書(shū)2年在境外開(kāi)展投資。

3、外匯管理局備案——銀行放外匯,外管局監管。投資金額500萬(wàn)美金以上的,需向外管部門(mén)匯報。外管部門(mén)審核后,向境內企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

境外投資備案所需資料

1、發(fā)改委備案請示文件;

2、境外投資備案表;

3、營(yíng)業(yè)執照復印件;

4、境外投資真實(shí)性承諾書(shū);

5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議;

6、項目背景說(shuō)明;

7、追溯至終實(shí)際控制人的投資主體股權架構圖;

8、資金證明(存款證明原件);

9、審計報告。