您的海外公司為什么要做境外投資ODI備案？當您的海外公司考慮直接投資，進行海外業(yè)務的拓展、并購的企業(yè)，則建議完成境外投資備案ODI備案。如果沒有做境外投資備案是不可以在境外進行任何投資項目活動的。 

一、哪些海外公司需要做境外投資備案

◎境外有實際項目進行（新設、并購境外企業(yè)，成立境外代表處）

◎已成立公司的企業(yè)想要將利潤回流境內,需提供合規(guī)對外投資證明至銀行

◎外商投資企業(yè)開設資金本賬戶，股權涉及境內自然人或境內企業(yè)

◎企業(yè)開設NRA賬戶,股權穿透涉及境內自然人或境內企業(yè)

◎境外企業(yè)上市合規(guī)需求以及境外成立股權激勵平臺

有上述需求目的設立的海外公司，需要辦理ODI備案。

二、哪些情節(jié)限制開展境外直接投資備案

◎赴與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結的雙多邊條約或協議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資；

◎房地產、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等境外投資；

◎在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺。

三、境外投資ODI備案申請的優(yōu)勢

◎以合法的方式完成境內資金出境或實現境內資金不出境，境外獲取外幣的目的；

◎開拓境外市場，獲得當地政策或稅務優(yōu)惠，加快資本積累速度；

◎方便與境外客戶的業(yè)務轉賬，減少轉賬手續(xù)和成本；

◎有效利用兩種資源兩個市場，規(guī)避國外貿易壁壘；統籌境內外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化資源配置；

◎后續(xù)境外資金返程回國投資可以享受省市各級財政部門給予的相應資金補貼；

◎充分吸收國外的先進技術和管理經驗以及及時掌握外部信息。

四、申請ODI備案對企業(yè)的要求

◎境內公司蕞好成立滿一年以上

◎蕞近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損 

◎凈資產回報（收益）率=凈利潤/所有者權益，要高于5%，且越高越好 

◎資產負債率=負債總額/資產總額，要低于78%，且越低越好

◎股東背景、資金來源必須真實、合法

五、ODI備案所需資料

◎ 發(fā)改委備案請示文件;

◎ 境外投資備案表;

◎企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件;

◎相關材料

   ①對外投資設立企業(yè)或并購的相關章程(合同、協議)

   ②相關的董事會或出資決議

   ③新經審計的財務報表

   ④前期工作落實情況說明(包括:盡職調查、可行性研究報告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價等)

   ⑤并購類對外投資需提交境外并購事項前期報告表

   ⑥境外投資真實性承諾書

   ⑦追溯至蕞終實際控制人的投資主體股權架構圖;

 ⑧資金證明(存款證明原件)。

六、ODI備案申請流程

中國企業(yè)進行海外直接投資，主要需要取得三個主管部門的核準、備案或登記，包括國家發(fā)展和改革委員會或地方發(fā)展和改革委員會(下稱“發(fā)改部門”的核準或備案，商務部或地方商務部門(下稱“商務部門”)的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局(下稱“外管部門”)的外匯登記程序【2015年6月1日后，外匯登記權限已下放到企業(yè)注冊地銀行】。

1、發(fā)改委:考察投資項目是否敏感，直接或間接投資及投資金額是否合理等;中方投資額在3億美金及以上需要向國家發(fā)改委申請，3億美金以下都可以在國內企業(yè)注冊地的省級發(fā)改委登記。

2、商務部:考察標的公司的基本情況，是否符合相關法律法規(guī)要求。

3、外匯登記:攜帶已獲批的發(fā)改委和商務部文件，前往開戶銀行登記。