境外投資備案的注意事項都有哪些？

1、需國家發(fā)展改革委員會(huì )核準或備案的境外投資項目，國內企業(yè)在對外簽署具有終法律約束效力的文件前，應當取得國家發(fā)展改革委員會(huì )出具的核準文件或備案通知書(shū);

或者可在簽署的文件中明確生效條件為依法取得國家發(fā)展改革委員會(huì )出具的核準文件或備案通知書(shū)。

2、 國內企業(yè)需在核準文件和備案通知書(shū)的有效期完成相關(guān)手續，其中建設類(lèi)項目核準文件和備案通知書(shū)有效期為二年，其他項目核準文件和備案通知書(shū)有效期一年。在有效期內企業(yè)未能完成相關(guān)手續的，應在有效期屆滿(mǎn)前30個(gè)工作日內申請延長(cháng)有效期，以避免因項目核準文件或備案通知書(shū)失效而需重新辦理。

3、根據《境外投資項目核準和備案管理辦法》其它境外投資項目向發(fā)改委備案即可。其中，中方投資額3億美元及以上境外投資項目，由國家發(fā)展改革委員會(huì )備案;中方投資額3億美元以下境外投資項目，由地方發(fā)改委備案。

4、對于境外投資項目前期工作周期長(cháng)、所需前期費用規模較大的，如履約保證金、保函手續費、中介服務(wù)費等，企業(yè)可對項目前期費用申請核準或備案。

企業(yè)在什么情況下需辦理ODI備案

國內公司需要進(jìn)駐海外市場(chǎng)，處理業(yè)務(wù)等需要創(chuàng )建海外公司；

企業(yè)需要向外投資項目進(jìn)行匯款，銀行則需要按照規定要求企業(yè)提供相關(guān)備案文件，才能進(jìn)行匯款操作；

國內公司在海外設立的子公司，再返回國內設立外資企業(yè)，需要開(kāi)設銀行外匯賬戶(hù)；

國內企業(yè)同國外公司有合作的項目或業(yè)務(wù)；

內地公司需要為海外子公司的銀行賬戶(hù)付激活款。

辦理境外投資備案（ODI）需滿(mǎn)足的條件

根據我們辦理境外投資（ODI）備案的實(shí)際經(jīng)驗，大部分企業(yè)只要滿(mǎn)足以下幾個(gè)申請條件，基本上就可以順利辦理境外投資備案：

1. 符合“境外投資”定義：

境內企業(yè)通過(guò)新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權、控制權、經(jīng)營(yíng)管理權及其他權益的行為。

2. 主體和成立時(shí)間符合要求：

主體需要為我國境內依法成立的企業(yè)。成立時(shí)間不滿(mǎn)一年的企業(yè)，無(wú)法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無(wú)法通過(guò)審批部門(mén)的核準或備案。

3. 股東背景、資金來(lái)源、投資要求真實(shí)性要求：

無(wú)法具體說(shuō)明境內股東或合伙人背景、資金來(lái)源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實(shí)性的，很難通過(guò)審查。