澳大利亞境外直接投資（ODI）核準與備案指南

一、引言

針對需實(shí)施核準管理的境外直接投資項目，投資主體需遵循既定程序，通過(guò)官方網(wǎng)絡(luò )系統向核準機關(guān)正式提交詳盡的項目申請報告及相關(guān)附件。此流程旨在確保投資活動(dòng)的合規性，促進(jìn)國家經(jīng)濟安全與利益的有效維護。投資主體若為中央企業(yè)，應由其集團公司或總公司代為提交；地方企業(yè)則直接提交至核準機關(guān)。

二、項目申請報告編制要點(diǎn)

項目申請報告應全面覆蓋以下核心內容：

投資主體概況：詳盡闡述投資主體的基本信息、經(jīng)營(yíng)狀況及財務(wù)實(shí)力。

項目詳情：明確項目名稱(chēng)、投資目標國、項目核心內容、預計規模及中方投資金額等關(guān)鍵要素。

影響分析：深入分析項目對中國國家利益及安全可能產(chǎn)生的正面或負面影響。

真實(shí)性聲明：投資主體需就項目信息的真實(shí)性做出正式承諾，并附上由國家發(fā)展改革委發(fā)布的通用文本及附件清單。報告編制可自主完成，亦可委托具備資質(zhì)的中介服務(wù)機構進(jìn)行。

三、核準機關(guān)審批標準

核準機關(guān)將依據以下標準對項目進(jìn)行嚴格審查：

合規性：確保項目不違反中國現行法律法規。

政策符合性：符合中國的發(fā)展規劃、宏觀(guān)調控、產(chǎn)業(yè)及對外開(kāi)放政策導向。

國際義務(wù)：不與中國參與的國際條約、協(xié)定相抵觸。

國家利益與安全：確保項目不威脅或損害中國的國家利益與安全。

四、ODI備案的具體標準與材料要求

備案標準：

境內公司成立時(shí)間需滿(mǎn)一年，財務(wù)狀況良好，具備完整的經(jīng)審計財務(wù)報表。

最近一年審計報告顯示盈利，凈資產(chǎn)收益率高于5%，資產(chǎn)負債率低于70%。

股東背景清晰，資金來(lái)源合法且充足。

所需材料清單：

境內投資主體信息（含營(yíng)業(yè)執照副本、公章）。

最近一年度的財務(wù)報表及企業(yè)整體財務(wù)報表。

董事會(huì )或執行董事決議文件。

詳盡的項目盡職調查報告，涵蓋經(jīng)濟、技術(shù)、法律、財務(wù)、社區及環(huán)境等多方面評估。

項目前期工作落實(shí)情況說(shuō)明。

相關(guān)人員的身份證明復印件（含股東、董事、監事等）。

境外公司章程及其中文譯本（如境外公司已設立）。

自有資金證明，由銀行出具。

如涉及并購，還需提供并購合同、協(xié)議、存款證明、對賬單及第三方盡職調查報告。

提交至發(fā)改委的備案請示文件。

五、境內自然人境外投資路徑解析

境內自然人進(jìn)行境外投資主要有兩大路徑：

設立特殊目的公司（SPV）進(jìn)行返程投資：以投融資為主要目的，在境外設立SPV，并通過(guò)其在國內設立的主體實(shí)現資金回流，進(jìn)行再投資。

直接境外投資（非返程投資）：直接以新設或股權收購等方式，投資于其他國家的企業(yè)，以開(kāi)展實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)為目的，而非單純?yōu)榱速Y金回流。

以上指南旨在為投資者提供全面、規范的澳大利亞境外直接投資（ODI）核準與備案操作流程參考，確保投資活動(dòng)合法合規，促進(jìn)國際經(jīng)濟合作與發(fā)展。