深圳企業(yè)境外直接投資（ODI）備案指南

香港特區政府律政司司長(cháng)林定國在專(zhuān)題分組論壇上致辭表示，香港是提供一站式高水平國際化法律和糾紛解決服務(wù)的理想地點(diǎn)。香港對環(huán)境、社會(huì )及管治標準的嚴格要求，全面的知識產(chǎn)權法律，及可靠的爭議解決服務(wù)，為“一帶一路”項目開(kāi)展提供法律保障。

一、新設企業(yè)境外投資備案流程概覽

為順利推進(jìn)境外投資活動(dòng)，新成立的公司在深圳需遵循以下嚴謹的備案流程：

確立投資資格與條件：確認投資主體為在中國大陸合法注冊的企業(yè)或個(gè)人，并確保其擬投資金額不低于等值10萬(wàn)美元的門(mén)檻。

資料籌備與整理：精心準備備案所需的一系列文件，包括但不限于詳盡的投資規劃書(shū)、涉及各方權利義務(wù)的合同文本、及所有必要的官方批準文件。投資規劃書(shū)應深入闡述投資動(dòng)機、目標領(lǐng)域、資金規模、實(shí)施策略等關(guān)鍵信息。

正式提交備案申請：將上述完備材料遞交至中國商務(wù)部指定的審核機構，進(jìn)行詳盡的備案審查。此環(huán)節聚焦于投資計劃的合理性、合規性及可行性評估。

獲取備案證書(shū)：若申請材料通過(guò)嚴格審查，投資企業(yè)將獲得由商務(wù)部頒發(fā)的境外投資備案證書(shū)，該證書(shū)為其在海外開(kāi)展投資活動(dòng)的合法憑證。

二、ODI備案申請條件深度解析

定義明確： 境外直接投資（ODI）系指中國境內企業(yè)，在獲得相應監管部門(mén)核準后，通過(guò)新設、并購、股權參與等手段，于境外直接投資以實(shí)現對境外企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理權的實(shí)質(zhì)性控制。

主體與時(shí)限考量： 所有在中華人民共和國境內依法注冊成立的企業(yè)，均具備申請ODI備案的資格。對于成立時(shí)間未滿(mǎn)一年且無(wú)法提供完整經(jīng)審計財務(wù)報表的企業(yè)，其申請可能面臨更為嚴格的審查標準，甚至可能不被核準。

股東背景與資金來(lái)源透明化： 申請企業(yè)需清晰闡述其境內股東或合伙人的背景信息，明確資金來(lái)源的合法性與合規性（如自有資金、合規貸款等），并確保境外投資項目的真實(shí)性，以滿(mǎn)足監管部門(mén)的審查要求。

特定領(lǐng)域與投資類(lèi)型關(guān)注： 近期，大額非主營(yíng)業(yè)務(wù)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市以及涉及房地產(chǎn)、娛樂(lè )業(yè)、體育俱樂(lè )部等領(lǐng)域的投資，均受到監管部門(mén)的重點(diǎn)關(guān)注與嚴格審查。

三、境外投資備案程序與所需材料清單

境外投資備案流程涉及多個(gè)部門(mén)，包括國家發(fā)改委（或其地方分支機構）、商務(wù)部（或其地方商務(wù)部門(mén)）以及國家外匯管理局的地方分局。為順利完成備案，企業(yè)需準備并提交以下關(guān)鍵材料：

發(fā)改委備案請示文件

境外投資備案表

企業(yè)營(yíng)業(yè)執照副本

境外投資真實(shí)性承諾書(shū)

詳盡的項目背景說(shuō)明及投資規劃書(shū)

涉及的所有合同、協(xié)議及官方批準文件

通過(guò)遵循上述指南與流程，深圳企業(yè)可更加高效地推進(jìn)其境外投資備案工作，確保投資活動(dòng)的合法性與順利進(jìn)行。