現在參保繳費基數越來(lái)越高，養老保險繳費還劃算嗎？看計算比較

進(jìn)入下半年以后，各地陸續使用2023年的新繳費基數上下限了。由于社會(huì )平均工資的不斷提升，確實(shí)人們現在參保繳費基數是越來(lái)越高了。北京市2023年的繳費基數為6326元至33891元，上海市為7310元至36549元，山東省委4242元至21207元。

可能在有的人看來(lái)，參加養老保險繳費錢(qián)數越來(lái)越高，未來(lái)回本時(shí)間會(huì )越來(lái)越長(cháng)，這樣參保就不劃算了。是真的嗎？讓我們來(lái)算一算：

參加養老保險繳費，養老金待遇怎么計算？

參加養老保險，待遇是使用全國統一的基本養老金計算公式來(lái)計算的，一般是包括基礎養老金和個(gè)人賬戶(hù)養老金，這兩部分相加而成。

①基礎養老金部分計算公式為退休上年度社會(huì )平均工資×（1＋本人的平均繳費指數）÷2×繳費年限×1%。

其實(shí)，基礎養老金是逐漸積累的一項數值。繳費15年，平均繳費指數0.6的情況下（大多數人是選擇60%繳費），可以領(lǐng)取12%的退休上年度社平工資。如果是繳費一年，可以領(lǐng)取0.8%的社平工資，完全是成正比例的。

②個(gè)人賬戶(hù)養老金部分，等于養老保險個(gè)人賬戶(hù)的余額÷退休年齡確定的計發(fā)月數。

個(gè)人賬戶(hù)的余額，是記入個(gè)人賬戶(hù)的那一部分的本金和利息。由于養老保險個(gè)人賬戶(hù)是領(lǐng)取不完，余額可以繼承，是不會(huì )虧本的。

通過(guò)以上規律，我們可以將我們的養老保險繳費回本分成兩部分計算。進(jìn)入個(gè)人賬戶(hù)的部分，不用擔心虧本問(wèn)題。進(jìn)入統籌賬戶(hù)的部分，讓我們通過(guò)基礎養老金來(lái)回本。

回本時(shí)間是多少？

“回本”，我們只看本金不看利息。

為了簡(jiǎn)單計算，我們假設有一個(gè)城市的社平工資為1萬(wàn)元，繳費基數上下限為3萬(wàn)元和6000元。

如果是靈活就業(yè)人員參加養老保險，大多數地方都是按照20%比例繳費，是選擇繳費基數下限來(lái)繳費，因為這樣可以更省錢(qián)。

參加養老保險一年，總共花費的錢(qián)數是6000元×20%×12個(gè)月，合計1.44萬(wàn)元。其中進(jìn)入統籌賬戶(hù)的部分是1.44萬(wàn)元乘以60%，即8640元。

每月能領(lǐng)取多少養老金呢？要看退休時(shí)的社平工資。社平工資不會(huì )每年都不變吧？過(guò)去幾十年，我們社會(huì )平均工資每年增速在10%~20%，現在社平工資的增速每年也有5%~8%。

假設未來(lái)退休時(shí)社平工資變成了2萬(wàn)元，如果我們現在按照60%基數繳費一年 基礎養老金部分每月可以領(lǐng)取160元。經(jīng)計算，回本時(shí)間是54個(gè)月。劃不劃算呢？肯定是劃算的。

其實(shí)，養老保險繳費錢(qián)數的不斷提升，也意味著(zhù)養老金待遇的不斷提高。我們是臨近退休時(shí)繳納養老保險，由于年齡大了，特別是靈活就業(yè)人員男同志50歲、女同志40歲以后，都屬于就業(yè)困難人員，還可以享受長(cháng)3年的靈活就業(yè)人員shebao補貼（申請距離退休不足5年的可延長(cháng)到退休）。這種情況下，繳費就更劃算了。

總體來(lái)說(shuō)，靈活就業(yè)人員按60%參加養老保險，社會(huì )平均工資不增長(cháng)，回本時(shí)間也僅僅是108個(gè)月。繳費錢(qián)數在不斷提升，但養老金待遇也是有效提升的，參保依舊劃算。