境外直接投資備案（ODI）規定、流程及備案中國企業(yè)境外投資涉及的中國境內核準、備案及登記流程大體可歸結如下：

一般而言，中國企業(yè)進(jìn)行海外投資，主要需要取得三個(gè)主管部門(mén)的核準、備案或登記，包括國家發(fā)展和改革委員會(huì )或地方發(fā)展和改革委員會(huì )的核準或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門(mén)的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局的外匯登記程序。以下分別介紹各個(gè)主管部門(mén)的核準、備案或登記程序。

1發(fā)改部門(mén)的核準和備案程序

根據國家發(fā)展和改革委員會(huì )2014年4月8日頒布的《境外投資項目核準和備案管理辦法》（“9號令”），對發(fā)改委對境外投資項目的核準或備案流程進(jìn)行了改革，并于2014年5月8日起正式施行。之后，國家發(fā)改委于2014年5月14日頒布了關(guān)于實(shí)施《境外投資項目核準和備案管理辦法》有關(guān)事項的通知（“947號文”），充實(shí)9號令，并于頒布之日起生效。國務(wù)院于2014年10月31日發(fā)布的《政府核準的投資項目目錄（2014年本）》（國發(fā)〔2014〕53號）中，對發(fā)改委的核準備案權限明確及下放。

根據9號令，境外投資項目采取核準和備案兩種形式，但只有兩類(lèi)項目適用核準的管理方式：一類(lèi)是中方投資額[1]在10億美元以上的項目；二是涉及敏感國家和地區[2]或涉及敏感行業(yè)[3]的項目（合稱(chēng)“敏感項目”）。其他境外投資項目一律適用備案管理。根據9號令和《政府核準的投資項目目錄（2014年本）》[4]的規定，國務(wù)院、國家發(fā)改委以及地方發(fā)改委的具體審批權限如下：

一、核準和備案流程要求

根據9號令，中方投資額3億美元及以上的境外收購[5]或競標項目[6]，投資主體在對外開(kāi)展實(shí)質(zhì)性工作[7]之前，應向國家發(fā)改委報送項目信息報告。國家發(fā)改委收到項目信息報告后，對符合國家境外投資政策的項目，在7個(gè)工作日內出具確認函。其他備案項目，無(wú)需提交項目信息報告。

就核準項目而言，由國家發(fā)改委核準或由國家發(fā)改委提出審核意見(jiàn)報國務(wù)院核準的境外投資項目，地方企業(yè)直接向所在地的省級政府發(fā)展改革部門(mén)提交項目申請報告，由省級政府發(fā)展改革部門(mén)提出審核意見(jiàn)后報送國家發(fā)改委；中央管理企業(yè)由集團公司或總公司向國家發(fā)改委報送項目申請報告。

對于項目申請報告及附件不齊全或內容不符合規定要求的，國家發(fā)改委在5個(gè)工作日內一次性告知申報單位予以補正。涉及敏感國家和地區、敏感行業(yè)的境外投資項目，國家發(fā)改委在受理項目申請報告之日起3個(gè)工作日內征求有關(guān)部門(mén)意見(jiàn)，有關(guān)部門(mén)應當自收到征求意見(jiàn)函之日起7個(gè)工作日內出具書(shū)面意見(jiàn)。國家發(fā)改委在受理項目申請報告后，若確有必要，應在5個(gè)工作日內委托有資質(zhì)的咨詢(xún)機構進(jìn)行評估。接受委托的咨詢(xún)機構在規定時(shí)限內提出評估報告，并對評估承擔責任。評估時(shí)限原則上不超過(guò)40個(gè)工作日。國家發(fā)改委自受理項目申請報告之日起，對于符合核準條件的境外投資項目在20個(gè)工作日內完成核準，或提出審核意見(jiàn)報國務(wù)院核準。如20個(gè)工作日不能做出核準決定或提出審核意見(jiàn)的，由國家發(fā)改委負責人批準延長(cháng)10個(gè)工作日，并將延長(cháng)期限的理由告知申報單位。核準期限不包括委托咨詢(xún)機構評估的時(shí)間。

關(guān)于地方企業(yè)的核準項目在省級發(fā)改委的審核流程，以北京、上海、江蘇省和廣東省為例，根據其各自政府公開(kāi)的辦事指南信息，匯總如下：