ODI境外投資備案正式闡述

一、概念界定

ODI境外投資備案，全稱為Overseas Direct Investment Registration，自2014年實(shí)施以來(lái)，其重要性與關(guān)注度持續(xù)不減。ODI作為一項(xiàng)政策，旨在規(guī)范中國(guó)境內(nèi)企業(yè)在境外新設(shè)、并購(gòu)或以其他方式獲取境外企業(yè)或項(xiàng)目所有權(quán)、控制權(quán)及經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益的行為，需經(jīng)中國(guó)政府相關(guān)部門的核準(zhǔn)與備案。

二、目的闡述

隨著中國(guó)“一帶一路”倡議的深入實(shí)施，中國(guó)企業(yè)在海外投資的步伐不斷加快，ODI備案的用途日益凸顯：

確保企業(yè)資金合法合規(guī)出境，保障境外投資項(xiàng)目收益順利回流至國(guó)內(nèi)。

便利國(guó)內(nèi)企業(yè)在境外設(shè)立子公司的投資活動(dòng)，促進(jìn)國(guó)際化布局。

助力境內(nèi)企業(yè)滿足海外上市的合規(guī)性要求，提升企業(yè)國(guó)際形象與融資能力。

三、所需材料清單

ODI境外投資備案的辦理需提交以下材料：

境內(nèi)部分：

主申請(qǐng)公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程等注冊(cè)文件。

股東層面的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、章程或合伙協(xié)議等相關(guān)材料。

最近一期的審計(jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)表。

境外投資真實(shí)性承諾書。

資金到位證明文件。

個(gè)人完稅憑證（如適用）。

其他根據(jù)具體審批部門要求提供的材料。

境外部分：

對(duì)外投資交易結(jié)構(gòu)圖。

境外公司注冊(cè)文件，包括股東注冊(cè)證書等。

并購(gòu)或投資項(xiàng)目的詳細(xì)介紹，涵蓋產(chǎn)業(yè)、經(jīng)營(yíng)范圍、客戶群、技術(shù)持有情況等信息。

其他投資人的情況說明（如適用）。

相關(guān)簽署的協(xié)議文件（如框架協(xié)議、增資協(xié)議、收購(gòu)協(xié)議等）。

我們提供境外投資一站式代理服務(wù)，包括ODI備案申請(qǐng)表的填寫、項(xiàng)目可行性報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告及收購(gòu)項(xiàng)目情況介紹書的編制。

四、申請(qǐng)流程概述

ODI境外投資備案的申請(qǐng)流程包括以下幾個(gè)關(guān)鍵步驟：

簽署相關(guān)法律文件，如框架協(xié)議、增資協(xié)議、收購(gòu)協(xié)議等，涉及交易雙方主體。

準(zhǔn)備項(xiàng)目申報(bào)材料，由投資主體與咨詢單位共同完成。

向國(guó)家發(fā)改委或其地方分支機(jī)構(gòu)提交備案申請(qǐng)。

商務(wù)部門備案，向商務(wù)部或地方商務(wù)部門提交材料。

外匯登記，在企業(yè)注冊(cè)地銀行完成外匯登記手續(xù)。

五、注意事項(xiàng)提醒

在辦理ODI境外投資備案時(shí)，需特別注意以下幾點(diǎn)：

境內(nèi)公司需成立滿一年以上。

提交的審計(jì)報(bào)告中不得顯示虧損。

凈資產(chǎn)回報(bào)率（凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益）應(yīng)高于5%，且越高越有利于審批。

資產(chǎn)負(fù)債率（負(fù)債總額/資產(chǎn)總額）應(yīng)低于70%，保持較低的負(fù)債水平有利于通過審批。

ODI備案的有效期為兩年，期間若無(wú)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目執(zhí)行，備案證書將自動(dòng)失效。企業(yè)需在新項(xiàng)目開展前重新辦理ODI投資備案。

六、中聯(lián)辦報(bào)道要求

中資企業(yè)在香港完成注冊(cè)登記后30日內(nèi)，需向中央政府駐港聯(lián)絡(luò)辦經(jīng)濟(jì)部進(jìn)行報(bào)到登記。對(duì)于在非香港地區(qū)或國(guó)家注冊(cè)的企業(yè)，則通常需向當(dāng)?shù)卮笫桂^進(jìn)行報(bào)道。

報(bào)到登記需提交的材料包括：

《境外中資企業(yè)（機(jī)構(gòu)）報(bào)到登記表》原件，內(nèi)容完整詳實(shí)，加蓋境內(nèi)投資主體企業(yè)公章及省級(jí)商務(wù)主管部門或中央企業(yè)公章。

《企業(yè)境外投資證書》復(fù)印件。

新設(shè)香港公司的《公司注冊(cè)證書》及《商業(yè)登記證》復(fù)印件。

請(qǐng)注意，除《境外中資企業(yè)（機(jī)構(gòu)）報(bào)到登記表》需原件并按要求加蓋公章外，其余材料僅需提供復(fù)印件，無(wú)需額外蓋章或公證。