深圳企業(yè)境外投資備案正式操作指南及提交材料清單（發(fā)改委與商務(wù)局版）

引言

在“一帶一路”倡議的推動(dòng)下，中國積極助力周邊及廣大發(fā)展中國家激發(fā)內生增長(cháng)動(dòng)力，秉持真實(shí)親誠理念和正確義利觀(guān)，開(kāi)展廣泛合作。項目選擇上，中國堅持需求導向，真誠支持；在合作成果上，積極推動(dòng)落實(shí)，言出必行。除基礎設施項目外，中國還高度關(guān)注減貧、環(huán)保、醫療、防災等民生領(lǐng)域，推進(jìn)大量惠及當地的項目。此過(guò)程中，中國始終秉持開(kāi)放包容、合作共贏(yíng)的原則，平等協(xié)商，實(shí)現優(yōu)勢互補。

一、國資委審批流程（適用于中央企業(yè)）

（一）審批方式

依據國資委2017年1月7日發(fā)布的第35號令《中央企業(yè)境外投資監督管理辦法》，中央企業(yè)的境外投資實(shí)行負面清單管理。納入年度投資計劃的境外項目實(shí)行備案制，非主業(yè)項目及負面清單特別監管類(lèi)項目需報核，禁止類(lèi)項目則一律不得投資。

（二）審批材料

項目投資開(kāi)展報告

企業(yè)內部決策文件

項目可行性研究報告（含盡職調查）

項目融資方案

項目風(fēng)險防控報告

其他必要材料

（三）注意事項

負面清單制定：中央企業(yè)應結合國資委發(fā)布的負面清單及自身實(shí)際，制定更為嚴格的境外投資項目負面清單。

年度投資計劃：所有境外投資項目需納入年度投資計劃，并報國資委備案。計劃調整需及時(shí)報送。

非主業(yè)投資控制：原則上不得從事非主業(yè)投資，確需開(kāi)展的需經(jīng)國資委審核，并通過(guò)與主業(yè)優(yōu)勢企業(yè)合作進(jìn)行。

風(fēng)險評估：對特別重大投資項目，應建立投資決策前風(fēng)險評估制度，委托第三方咨詢(xún)機構進(jìn)行風(fēng)險評估。

（四）參考法規

《中央企業(yè)投資監督管理辦法》（國資委令第34號，2017）

《中央企業(yè)境外投資監督管理辦法》（國資委令第35號，2017）

二、發(fā)改委審批流程

（一）審批概述

國家發(fā)改委2017年發(fā)布的第11號令《企業(yè)境外投資管理辦法》明確了企業(yè)境外投資的核準、備案及報告制度，依據項目敏感性和投資主體性質(zhì)進(jìn)行分類(lèi)管理。

（二）敏感項目界定

敏感國家和地區：包括未建交國、戰亂國、需限制投資的國別等。

敏感行業(yè)：如武器裝備研制生產(chǎn)、跨境水資源開(kāi)發(fā)、新聞傳媒等，以及房地產(chǎn)、酒店、影城等需限制投資的行業(yè)。

（三）提交材料

對于需核準的項目，需提交：

投資主體情況說(shuō)明

項目詳細信息，包括名稱(chēng)、目的地、規模、中方投資額等

項目對國家利益及安全的影響分析報告

投資主體真實(shí)性聲明

（四）注意事項

管轄范圍擴大：發(fā)改委管轄的境外投資覆蓋全面，包括非金融與金融企業(yè)、直接及間接投資等。

前置審批要求：未獲發(fā)改委同意，外匯管理、海關(guān)等部門(mén)及金融機構不予辦理相關(guān)手續。

投資后報告：核準/備案項目完成后，需提交項目完成情況報告。

（五）參考法規

《企業(yè)境外投資管理辦法》（國家發(fā)改委令第11號，2017）

《境外投資敏感行業(yè)目錄（2018年版）》（發(fā)改外資〔2018〕251號）

三、商務(wù)局提交材料清單

境外投資項目備案申請表

對外投資設立企業(yè)或并購相關(guān)章程（或合同、協(xié)議）

董事會(huì )決議或出資協(xié)議

前期工作落實(shí)情況說(shuō)明（含盡職調查、可研報告、資金來(lái)源說(shuō)明、投資環(huán)境分析等）

境外投資真實(shí)性承諾書(shū)

境外并購事項前期報告表（如適用）

本文旨在為深圳企業(yè)提供詳盡的境外投資備案操作指南及材料清單，助力企業(yè)順利完成備案流程。如有任何疑問(wèn)，歡迎聯(lián)系我們獲取專(zhuān)業(yè)咨詢(xún)與協(xié)助。感謝閱讀，期待與您的合作！