深圳企業(yè)境外投資備案如何辦理 ？（辦理指南）

根據商務(wù)部2014年第3號《境外投資管理辦法》和國家發(fā)展改革委(中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會(huì )令第11號《企業(yè)境外投資管理辦法》)的政策要求，中國境內企業(yè)去境外投資，需要到相關(guān)的****進(jìn)行備案。

境外投資英文全稱(chēng)為Overseas Direct Investment，也就是我們常說(shuō)的ODI，即境外直接投資。指國內企業(yè)、團體在經(jīng)過(guò)相關(guān)部門(mén)的核準后，通過(guò)設立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理權為核心目的投資行為。

境外投資及其備案過(guò)程可通俗描述為：國內企業(yè)對外投資取得國外企業(yè)的所有權、控制權、經(jīng)營(yíng)管理權，應當按照商務(wù)部和發(fā)改委的要求進(jìn)行ODI備案/核準，通過(guò)ODI備案/核準后，人民幣資金可換成外匯并出境進(jìn)行投資，而投資所得外匯亦可順利入境。

一、企業(yè)境外投資(ODI)備案證書(shū)的用處

境內母公司控股成立境外子公司，母公司對子公司打投資款時(shí)，銀行要求出具企業(yè)境外投資證書(shū);

成立外商投資企業(yè)(WFOE)，開(kāi)設資金本賬戶(hù)時(shí)，銀行要求股權穿透至自然人，若涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)也需要辦理企業(yè)境外投資證書(shū);

香港子公司利潤匯款回到境內母公司，結匯時(shí)要求境內母公司出具企業(yè)境外投資證書(shū);

香港公司開(kāi)設境內NRA賬戶(hù)，銀行要求股權穿透至自然人，涉及大陸企業(yè)，該大陸企業(yè)需要辦理企業(yè)境外投資證書(shū);

境內母公司控股成立香港公司，無(wú)資本金往來(lái)的情況下，出于合規需求需要辦理企業(yè)境外投資證書(shū)。

二、做境外投資備案(ODI)所需的材料

營(yíng)業(yè)執照副本(境內);

外方公司章程原件;

審計報告(境內);

前期工作落實(shí)情況說(shuō)明(依樣本撰寫(xiě));

股東、法定代表人的身份證復印件(境內);

國外公司的名稱(chēng)，地址，董事信息;

資信證明(驗資證明)。

三、境外投資備案(ODI)申請流程

境外投資(ODI)備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委以及外匯局三個(gè)部門(mén)。

境內企業(yè)股東需要向省級商務(wù)部門(mén)和省級發(fā)改委辦理ODI備案手續。商務(wù)部負責整體審批企業(yè)境外投資事項，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書(shū)》。

發(fā)改委負責監管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿(mǎn)足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項目備案通知書(shū)》。

*后，外管局負責監管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續。備案手續完成之后，需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》，在銀行完成外匯登記手續。

整個(gè)流程耗時(shí)將近2 ~ 3個(gè)月，辦理成功后會(huì )得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書(shū) ——《企業(yè)境外投資證書(shū)》和《境外投資項目備案通知書(shū)》。

需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無(wú)論項目投資金額大小，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準。

通過(guò)審核之后，企業(yè)手中會(huì )得到三項證明：

發(fā)改委的《境外投資項目備案通知書(shū)》;

商務(wù)部的《企業(yè)境外投資證書(shū)》;

外管局的《業(yè)務(wù)登記憑證》。

特別注意：不同地區辦理需要的條件和材料都不太一樣，需要跟騰博國際詳細的溝通交流才能知道你需要具體準備哪些材料。