對于境外直接投資業(yè)務(wù)，監管的主要對象是境內股東，辦理業(yè)務(wù)時(shí)要以境內主體為依托，由境內主體作為申請人辦理登記。

境外直接投資(也稱(chēng)海外投資，英文簡(jiǎn)稱(chēng)ODI)是指在境外設立或取得既有企業(yè)或項目所有權、控制權或經(jīng)營(yíng)管理權等權益的行為。境外投資主要可通過(guò)設立(獨資、合資、合作)、并購、參股等方式來(lái)實(shí)現。設立是指境內構在境外新設一家企業(yè)，而并購是指境內構通過(guò)認購境外企業(yè)增資(增資并購)或購買(mǎi)境外企業(yè)股權(轉股并購)等形式，成為已存在境外企業(yè)的新股東。

對于境外直接投資業(yè)務(wù)，監管的主要主體是境內股東，辦理業(yè)務(wù)時(shí)都要以境內主體為依托,由境內主體作為申請人辦理登記。發(fā)生境外投資行為的主體可以是境內構或境內居民個(gè)人。目前,境內居民個(gè)人境外投資業(yè)務(wù)**特殊目的公司業(yè)務(wù)。

13號文實(shí)施后，境外直接投資項下外匯登記業(yè)務(wù)也由銀行按規定直接辦理，對銀行的要求也與境內直接投資基本相同。難點(diǎn)在于銀行不但要了解境內構境外直接投資業(yè)務(wù)，還要了解境內個(gè)人投資境外特殊目的公司的業(yè)務(wù)。

境外直接投資登記的主要業(yè)務(wù)類(lèi)型

一是前期費用登記。境內構在境外投資設立項目或企業(yè)前，需要向境外支付的與境外直接投資有關(guān)的費用，如繳納保證金和支付租用辦公場(chǎng)地等費用。支付相關(guān)費用前需要申請辦理前期費用登記。

二是境內構新設境外企業(yè)登記。境內構在境外新設(含并購)企業(yè)或投資項目時(shí)，境內構應辦理境內構境外直接投資登記，即新設境外企業(yè)登記。

三是境外直接投資變更登記。境內構在進(jìn)行境外投資過(guò)程中，會(huì )發(fā)生義務(wù)出資變化(含增資、減資)、實(shí)際出資減資、境外標的企業(yè)的股東股權轉讓以及相關(guān)主體檔案基本信息變化等情況，需要相應申請辦理境外直接投資變更登記。需要說(shuō)明的是，境外直接投資和境內直接投資一樣，對股東的投資也要進(jìn)行“實(shí)際”(指已經(jīng)投資到位的)和“義務(wù)”(指尚未履行投資的計劃)的區分。尤其是減資、轉股時(shí)，應分析清楚是減實(shí)際還是減義務(wù)、是轉實(shí)際還是轉義務(wù)，并通過(guò)系統的不同功能辦理登記業(yè)務(wù)。

四是境外企業(yè)注銷(xiāo)登記。境外企業(yè)可能因破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營(yíng)期滿(mǎn)等原因注銷(xiāo)，需要相應申請辦理境外直接投資注銷(xiāo)登記。

五是特殊目的公司登記。境內居民個(gè)人設立特殊目的公司也相應存在登記、變更及注銷(xiāo)等業(yè)務(wù)。

 1、 外匯登記，odi登記是什么，需要多長(cháng)時(shí)間，代辦貴嗎 2、 有很多成功案例，37號文登記全套代辦可以嗎 3、 我們16年就開(kāi)始做了,稅務(wù)問(wèn)題托管，后續的維護成本，金額多少合適,證書(shū)辦理背景 關(guān)于境內企業(yè)對外投資，必須滿(mǎn)足哪些條件，給出回復如下: 1、對外投資，其境內企業(yè)必須成立滿(mǎn)一年; 2、個(gè)人37號文,返程投資備案的款項不能大于境內企業(yè)注冊資本; 3、境外設立的企業(yè)，必須與境內企業(yè)的行業(yè)有關(guān)聯(lián); 4、對外設立構成立后，從第2年起，每年的6月30日前，必須向外匯管理局提交年檢報告; 5、境內企業(yè)對外投資，必須前往企業(yè)所在地的商務(wù)部對外合作處，辦理投資備案證書(shū);接著(zhù)又到市商務(wù)部及發(fā)改委咨詢(xún)了辦理個(gè)人37號文,返程投資備案備案證書(shū)的流程及細節終協(xié)助該公司拿下了商務(wù)部發(fā)改委的兩個(gè)對外投資的批文 6、在整個(gè)咨詢(xún)過(guò)程中，沒(méi)有一個(gè)部門(mén)可以統一詳細的解答全部流程，每個(gè)部門(mén)只負責自己的那部分環(huán)節，無(wú)論從精力還是時(shí)間來(lái)說(shuō)都給企業(yè)增加了不少的負擔。對于整個(gè)環(huán)節而言，辦理對外投資備案證書(shū)是前置的環(huán)節，特別是投資項目情況說(shuō)明，是批準備案項目的關(guān)鍵。37號文登記,返程投資，外匯登記，odi登記證書(shū) 7、公司介紹我司是一家的跨境商務(wù)咨詢(xún)公司，主要從事跨境投資（ODI）設計及落地、紅籌和VIE設計及落地、返程投資設計及落地、進(jìn)出囗咨詢(xún)等方面的團隊。 8、經(jīng)過(guò)多年在這一領(lǐng)域的深耕，我們已為上百家企業(yè)的海外投資和并購、紅籌和VIE設計的審批環(huán)節提供了咨詢(xún)方案，為眾多的企業(yè)架設起從境內到境外，從境外到境內的合法的資金通道。 9、我們這部分客戶(hù)中的15%是上市企業(yè)。讓資金的進(jìn)出境合法、合規，為企業(yè)的“走出去”保駕護航，是我們的理念。在咨詢(xún)項目中，我們往往能提供獨到觀(guān)點(diǎn)及真知灼見(jiàn)，這也是我們?yōu)榭蛻?hù)服務(wù)的過(guò)人之處。這些真知灼見(jiàn)的背后，是企業(yè)每年數億美元的跨境投盜項目。 業(yè)務(wù)范圍： 1、公司構架規劃，境司設立、跨境稅收籌劃、離岸豁免 2、ODI（企業(yè)個(gè)人37號文,返程投資備案）備案辦理 3、FDI（境外融資及返程投資個(gè)人odi備案直接投資）備案辦理 4、37號文境外融資VIE架構搭建"

操作重點(diǎn)及難點(diǎn)

一是境內構境外投資時(shí)，應登記境內構投資的層級境外企業(yè)，當境內主體通過(guò)給層級企業(yè)增資以便再投資其他境外企業(yè)時(shí)，要將這部分增量投資疊加在層級的中方投資總額中。

二是銀行應審核企業(yè)填寫(xiě)的《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》信息，如與《企業(yè)境外投資證書(shū)》或其他相關(guān)主管部門(mén)的批復文件或合作合同相關(guān)約定信息不一致，原則上不得為其辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。如有特殊原因，企業(yè)應提交相關(guān)材料予以說(shuō)明,并以《申請表》為準辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

三是多個(gè)境內構共同實(shí)施一項境外直接投資的，由約定的一個(gè)投資主體向其注冊地銀行申請辦理變更登記，其他境內構無(wú)需重復申請。

四是變更登記前，銀行應認真核實(shí)系統登記信息是否與企業(yè)實(shí)際投資情況相符。如不相符,銀行應向當地外匯局報告，待信息調整正確后再進(jìn)行變更登記。企業(yè)登記業(yè)務(wù)完成后，銀行應通過(guò)“綜合查詢(xún)-歷史協(xié)議查詢(xún)”查看本次登記的信息及全貌信息是否與企業(yè)實(shí)際情況相符。如不符,銀行應暫緩向企業(yè)發(fā)放《業(yè)務(wù)登記憑證》,并向當地外匯局報告，待信息調整正確后再發(fā)放《業(yè)務(wù)登記憑證》。

五是減資或轉股登記時(shí)，應區分減資或轉股的標的是義務(wù)還是實(shí)際，并區分不同系統功能模塊辦理。在轉股包含義務(wù)和實(shí)際的情況下，應先辦理轉實(shí)際，再辦理轉義務(wù)。

六是在變更登記業(yè)務(wù)后續可能發(fā)生跨境流動(dòng)的情況下，會(huì )生成新的業(yè)務(wù)登記憑證。比如，中轉外(實(shí)際)和外轉中(實(shí)際)業(yè)務(wù)，都會(huì )生成相應的業(yè)務(wù)登記憑證。對于義務(wù)出資的變更，由于只是對原有義務(wù)出資額度的更改，生成的業(yè)務(wù)登記憑證上的編碼不變。

七是除設立特殊目的公司外，境內居民個(gè)人境外直接投資業(yè)務(wù)尚未放開(kāi)。