新華社5月27日電中國人民銀行、證監會(huì )、外匯局5月27日發(fā)布聯(lián)合公告，便利境外機構投資者依法合規投資中國債券市場(chǎng)，統籌同步推進(jìn)銀行間和交易所債券市場(chǎng)對外開(kāi)放。此舉是推進(jìn)中國債券市場(chǎng)制度型開(kāi)放的重要一步，有利于健全多元化投資者隊伍，提升債券市場(chǎng)的流動(dòng)性與穩健性。

　　近年來(lái)，我國債券市場(chǎng)對外開(kāi)放取得積極進(jìn)展。截至4月末，我國債券市場(chǎng)余額為138.2萬(wàn)億元人民幣，自2016年起穩居二;共有1035家境外機構投資者進(jìn)入中國債券市場(chǎng)，總持債規模為3.9萬(wàn)億元人民幣，較2017年末增長(cháng)了225%;彭博、摩根大通和富時(shí)羅素三家國際債券指數供應機構均已將我國債券納入其主要債券指數。

　　審批部門(mén)

　　一、

　　發(fā)改委、商務(wù)部等對申請 ODI 登記企業(yè)的審批內容、主要是針對企業(yè)境外投資真實(shí)性的審查。具體審批部門(mén)為：

　　1、外高橋：中國(上海)自由貿易試驗區管理委員會(huì )，外管局

　　2、臨港：中國(上海)自由貿易試驗區臨港新片區管理委員會(huì )，外管局

　　2、浦東(非外高橋、臨港片區)：浦東新區商務(wù)委員會(huì )，浦東新區發(fā)改委，外管局

　　3、非浦東地區：市一級商委，發(fā)改委，外管局

　　二、銀行方面

　　銀行方面外匯審核：商業(yè)銀行方面的審核和備案內容，主要是項目的真實(shí)性和合規性審查(其中外管局的批文尤為重要)，并且將“盡職調查”放在重要位置。對于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，其需要對外匯的收支進(jìn)行平衡，對資本凈流出的申請審批更為嚴格。

　　申請流程

　　*境外投資行為分類(lèi)：

　　1、新設

　　2、并購

　　3、變更

　　步驟一：商務(wù)部門(mén)對境外投資行為的核準，頒發(fā) ODI 證書(shū)

　　商務(wù)部/廳的核準和備案工作，主要是對境外投資項目真實(shí)性和項目風(fēng)險性進(jìn)行評估，并根據項目的不同情況，進(jìn)行備案或核準操作。

　　至于對該項目采取備案還是審核，則需要依據項目本身的風(fēng)險情況進(jìn)行確定，如果項目處于敏感國家及地區、敏感行業(yè)的，則進(jìn)行核準;而對于其他情況，則采取備案管理。

　　步驟二：發(fā)改委對境外投資項目的核準或者備案(或省級)

　　發(fā)改委核準備案的主要內容，是對境外投資項目本身情況進(jìn)行了解，其中就包括項目本身的風(fēng)險程度、項目規模、項目真實(shí)性進(jìn)行全面評估。并根據項目本身的特點(diǎn)，確定進(jìn)行項目備案還是項目審核操作。

　　步驟三： 銀行部門(mén)外匯審核(業(yè)務(wù)登記憑證)

　　銀行部門(mén)外匯審核主要是向外匯管理局(外管局隸屬中國人民銀行)進(jìn)行申報審批，需要注意的是，如果商務(wù)部和發(fā)改委審批未能通過(guò)，那么銀行部門(mén)也不會(huì )接受ODI 審批申請。

　　具體流程如下：

　　1、ODI 備案材料收集及準備，各項材料的撰寫(xiě)

　　2、ODI 材料準備完備，走簽字蓋章程序

　　3、商委、及發(fā)改委 ODI 備案：

　　(1)商委 ODI 申報&發(fā)改委員 ODI 申報→商委電子版材料遞交、紙質(zhì)材料遞交→領(lǐng)取商委 ODI 證書(shū)

　　(2)發(fā)改委紙質(zhì)材料遞交，領(lǐng)取發(fā)改委備案通知書(shū)

　　4、外匯登記材料遞交

　　5、外匯登記完成，領(lǐng)取外匯登記憑證后，資金換匯出境